美國國稅局對建議的回應：從 Tax Pro 帳戶到成績單交付系統的單一登入 (SSO) 連結已優先用於 2023 財年交付。目前，Tax Pro Account 的 5 年路線圖包含允許從業人員從 Tax Pro Account 上傳文件的功能，但尚未獲得資助或優先開發。此專案取決於 IRS 完成 Tax Pro Account MVP 第 3 版，其中包括提供基本功能，例如申請 CAF 和使稅務專業人員能夠查看其客戶清單和資訊。這些基礎功能的實施將使我們能夠擴展 Tax Pro Account 功能，為授權代表提供額外的功能，例如與訊息傳遞和文件上傳的整合。

糾正措施： 從 Tax Pro 帳戶到成績單交付系統的單一登入 (SSO) 連結已優先用於 2023 財年交付。目前，Tax Pro Account 的 5 年路線圖包含允許從業人員從 Tax Pro Account 上傳文件的功能，但尚未獲得資助或優先開發。此專案取決於 IRS 完成 Tax Pro Account MVP 第 3 版，其中包括提供基本功能，例如申請 CAF 和使稅務專業人員能夠查看其客戶清單和資訊。這些基礎功能的實施將使我們能夠擴展 Tax Pro Account 功能，為授權代表提供額外的功能，例如與訊息傳遞和文件上傳的整合。

從 Tax Pro 帳戶到 TDS 的 SSO 連結（待定），使從業人員能夠使用 Tax Pro 帳戶上傳文檔，將於 2023 財年實施。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者很高興國稅局使從業人員可以更方便地從稅務專業帳戶內存取成績單交付系統。讓稅務專業人員在 Tax Pro Account 中擁有更多功能，例如代表客戶上傳文件，對於提高從業人員中 Tax Pro Account 的採用率至關重要。國家納稅人倡議者鼓勵 IRS 優先考慮為 Tax Pro Account Release 3 和其他更新提供資金，以擴展 Tax Pro Account 的功能。我們將認為該建議已部分解決，並保持開放狀態，直到這些擴展功能得到實施。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 已提交

行動截止日期（如果懸而未決）： 12/31/2024

美國國稅局對建議的回應： 國稅局同意部分實施該建議。美國國稅局 (IRS) 已優先考慮到 23 財年末開發企業線上帳戶 (BOLA)。然而，這項發展現在完全取決於組織在 22 財年獲得適當資金和 IT 開發資源的能力。美國國稅局非常致力於為企業納稅人開發線上帳戶。去年，線上服務辦公室 (OLS) 透過線上調查、面對面訪談、焦點小組和概念設計研討會，對 2,000 多名小型企業主和稅務專業人士進行了廣泛的客戶研究。我們的目標是了解企業納稅人面臨的挑戰並開發面向客戶的數位產品/解決方案，使這些納稅人能夠「自助」管理其聯邦稅務義務。

假設資金和 IT 資源可用，OLS 致力於開發 BOLA，其初始產品功能集將允許企業納稅人在線上進行、安排、取消和查看納稅。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 國會在 2022 財年和 2023 財年向 IRS 分配了更多資金，但對 BOLA 的投資仍然取決於資金和 IT 資源的分配，這一事實掩蓋了 IRS 已「優先考慮」BOLA 開發。國家納稅人倡導者希望國稅局高層領導做出堅定承諾，在 2023 財政年度年底之前推出 BOLA。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： IRS 同意 TAS 的建議，但由於資金限制目前無法實施。由於資金限制，擴大數位服務的工作目前主要集中在在網路上建立行動友善的線上交易體驗（例如響應式設計），這將使我們能夠更好地支持所有納稅人，無論使用何種設備。適合行動裝置的 Web 應用程式經過最佳化，其功能與應用程式一樣，並且可以從任何行動裝置、平板電腦或桌面裝置進行訪問，無需下載、安裝或更新應用程式。

與簡單地將現有功能放入行動應用程式相比，增強網路服務為所有納稅人提供了更多價值。當稍後發現行動應用程式可以為納稅人提供獨特的解決方案或利益的具體問題時，我們將審查基於行動應用程式的方法，以便確定優先順序。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 國家納稅人倡導者了解國稅局必須就如何擴展 IT 預算做出選擇的現實。如果 IRS 做出商業決定，不優先優化 IRS2Go 應用程式（截至 11.9 年 2022 月，該應用程式擁有 2 萬活躍用戶），那麼它至少應該確保其適合行動裝置的 Web 應用程式能夠滿足納稅人的需求。例如，納稅人應該能夠透過 IRSXNUMXGo 登入線上帳戶 (OLA)，查看最近提交的報稅表、檢視通知、上傳文件、進行付款，並可以在行動裝置上存取所有 OLA 功能和功能。

採用、部分採用或未採用： 未採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： 2021 年 XNUMX 月，美國國稅局更新了個人在線帳戶，在標題中包含“幫助”鏈接，以便用戶可以從應用程序內的任何位置訪問相關的常見問題解答 (FAQ)。我們根據用戶反饋迭代更新這些常見問題解答，並在應用程式內添加或更新相關 IRS.gov 內容的鏈接，以便輕鬆訪問自助資訊。我們無法根據線上帳戶的使用情況對 IRS.gov 內容進行個人化，因為在應用程式之外，網站的使用者未經過身份驗證，並且我們不會儲存他們的個人識別資訊。但是，我們確實根據他們在其中查看的內容提供從線上帳戶內的不同頁面到相關內容的連結。

該建議已實施。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 納稅人對於如何瀏覽 IRS.gov 有不同的偏好。有些人喜歡直接造訪 IRS.gov 網站，而有些人可能更喜歡先登入線上帳戶，然後導航到 IRS.gov 上的特定頁面。無論納稅人的偏好如何，國稅局發布相關的常見問題和連結至關重要，以便納稅人無需採取任何額外步驟即可存取這些內容。納稅人有權享受這種程度的便利，國稅局確保線上帳戶內外的納稅人都可以獲得相關內容的成本不應過高。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： 未來的實施將取決於資金/資源的可用性以及其他規劃需求的優先順序。
3 年 2022 月 XNUMX 日，美國國稅局 (IRS) 實施了一些變更，以改進針對退稅被扣留或延遲的納稅人的 WMR 訊息傳遞，並改進有關長時間處理的納稅申報表的訊息傳遞。美國國稅局目前正在努力實施 WMR 多個納稅年度功能，允許大多數納稅人存取過去兩個納稅年度的退稅資訊。

在等待資金請求批准之前，IRS 計劃納入更詳細的狀態訊息，以滿足納稅人在 WMR 中添加功能的需求，包括：提取錯誤解決系統 (ERS) 資料；根據 ERS ​​狀態代碼提供更具體的訊息；提取某些納稅人保護計劃 (TPP) 延誤的數據；並允許直接存款接收者或已婚聯合納稅人自行發起退款追蹤。
美國國稅局 (IRS) 將於 2022 年進行一項研究，以進一步審查納稅人對線上更新退款狀態的具體需求和期望。我們將利用這項研究的結果來幫助通知 WMR 和「我的修訂申報表在哪裡」申請的更新。

3 年 2022 月 XNUMX 日，新增了針對退款延遲的 WMR 訊息傳遞。如果資金允許，將部署更多功能。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 全國納稅人權益倡導者感到鼓舞的是，IRS 對 WMR 工具進行了漸進式改進，包括 2022 年 2021 月對「我的退稅在哪裡？」的更改。擴大了退稅資訊以涵蓋 2020 年、2019 年和 XNUMX 年納稅年度。有鑑於納稅人發現 WMR 越有用，國稅局需要接聽的電話就越少，國稅局必須優先為國稅局回應中提到的額外改進提供資金。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： IRS 同意 TAS 的建議，但由於資金限制目前無法實施。

IRS 同意TAS 的建議，即除了當前的「已接受」、「已批准」或「已發送」狀態之外，還應擴展退款狀態的當前顯示和更新，以包括「處理中的額外延遲」（或類似語言）。未來的實施將取決於資金/資源的可用性以及其他規劃需求的優先順序。

3 年 2022 月 XNUMX 日，IRS 實施了一些變更，以改善“我的退稅在哪裡？” (WMR) 為退稅被扣留或延遲的納稅人提供訊息傳遞，並為長時間處理的報稅表提供改進的訊息傳遞。

在等待資金請求批准之前，IRS 計劃納入更詳細的狀態訊息，以滿足納稅人在 WMR 中添加功能的需求，包括：提取錯誤解決系統 (ERS) 資料；根據 ERS ​​狀態代碼提供更具體的訊息；提取某些納稅人保護計劃 (TPP) 延誤的數據；並允許直接存款接收者或已婚聯合納稅人自行發起退款追蹤。

3 年 2022 月 XNUMX 日，新增了針對退款延遲的 WMR 訊息傳遞。如果資金允許，將部署更多功能。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 我們希望此建議為 WMR 工具提供更詳細的信息，作為權宜之計，可以相當快地實施（即 2022 年申報季），同時進行更長期的改進。國家納稅人倡導者很高興 IRS 能夠在 2022 年 XNUMX 月初對 WMR 訊息進行更改​​。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： 出版物 1 概述了納稅人權利法案，我們的 IRS.gov 網站上也以更用戶友好的方式概述了該法案。 IRS.gov 上的每個頁面都使用頁腳中的連結連結到納稅人權利法案和 TAS 網站。 IRS.gov 上的頂部橫幅和主要登陸頁面內容是根據對使用者最需要和正在尋找的內容的分析確定的。我們將繼續評估用戶需求，但目前無法承諾在那裡添加這些連結。 「讓我們幫助您」頁面上提供了低收入稅務診所、志願者所得稅援助和老年人稅務諮詢的鏈接，我們將尋找使這些服務更容易獲取的方法。我們將探索如何使用一致的使用者體驗將納稅人權利法案和 TAS 連結合併到線上帳戶 (OLA) 中。目前，納稅人可以從 OLA 常見問題頁面存取這些資訊。

糾正措施： 我們將繼續評估用戶需求，但目前無法承諾在那裡添加這些連結。 「讓我們幫助您」頁面上提供了低收入稅務診所、志願者所得稅援助和老年人稅務諮詢的鏈接，我們將尋找使這些服務更容易獲取的方法。我們將探索如何使用一致的使用者體驗將納稅人權利法案和 TAS 連結合併到線上帳戶 (OLA) 中。目前，納稅人可以從 OLA 常見問題頁面存取這些資訊。

更新：我們不斷研究用戶行為，並根據 21 世紀 IDEA 和納稅人第一法案對 IRS.gov 和 OLA 進行數據驅動的改進。我們的首要任務始終是創造盡可能最佳的客戶體驗。我們在 IRS.gov 主登陸頁面（主頁）和 OLA 上進行了用戶研究，目前的研究不支持建議添加納稅人倡導服務 (TAS)、低收入稅收診所 (LITC)、志願者所得稅援助(VITA) 和老年人稅務諮詢(TCE)。在我們看到有研究支持的明確證據表明這些變更支持良好的客戶體驗之前，我們不會將連結放置在所請求的位置。

納稅人可以透過網站頁腳從 IRS.gov 的每個頁面存取納稅人權利法案和 TAS。客戶旅程中的關鍵頁面（例如「聯絡您當地的辦事處」頁面和「讓我們幫助您」頁面）也提供了 LITC、VITA 和 TCE 的連結。在 OLA 內，納稅人可以從 OLA 常見問題頁面存取納稅人權利法案和 TAS 連結。當我們開始利用IRA 資金時，我們將考慮在OLA 內和IRS.gov 頂部橫幅（網站標題和實用程式導航）上進行必要的研究，如果研究結果表明這樣做將改善納稅人的體驗，我們將進行更改。

TAS 回應： 納稅人對於如何瀏覽國稅局網站內容有不同的偏好。有些人喜歡訪問 IRS.gov 網站，而有些人可能更喜歡先登入線上帳戶並從該應用程式中查看 IRS 網頁內容。無論納稅人偏好如何，國稅局都必須發布有關納稅人權利法案、TAS、低收入納稅人診所 (LITC)、志願者所得稅援助 (VITA) 網站和老年人稅務諮詢 (TCE) 網站的信息，以便所有納稅人都可以輕鬆使用該語言，而無需採取任何額外步驟。納稅人有權享受這種程度的便利，並且國稅局確保在線帳戶內外的納稅人都可以獲得這些資訊的成本不應過高。

採用、部分採用或未採用： 未採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用