美國國稅局對建議的回應： IRS 與Free File, Inc. (FFI) 之間的現有協議將於31 年2021 月XNUMX 日到期。的正式談判立場提供資訊。

注意 – 這與 2019 年建議 5-5 相同。 IRS 對 2019 年 5-5 的回應：IRS 為免費申報計劃制定了新目標，並於 2020 年 2022 月與 FFI 領導層共享。當時，我們表示我們還將在當前諒解備忘錄於 XNUMX 年 XNUMX 月到期之前在諒解備忘錄談判中討論新目標。我們將確定目標使用百分比是否適合該計劃。

更新：Free File 計畫的新目標有待與 Free File, Inc. 協商。已製定三個新的國稅局免費申報計畫目標，重點關注：(31) 提高意識，(2025) 增加存取權限，(1) 改善客戶體驗。計劃目標和績效指標將在諒解備忘錄重新談判期間共享。

糾正措施： IRS 為免費申報計劃制定了新目標，並於 2020 年 2022 月與 FFI 領導層共享。當時，我們表示我們還將在當前諒解備忘錄於 XNUMX 年 XNUMX 月到期之前在諒解備忘錄談判中討論新目標。我們將確定目標使用百分比是否適合該計劃。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者感謝國稅局將研究這個問題，以確定該計劃新的可行目標。國家納稅人倡導者期待研究結果和審查建議的可行目標的機會。國家納稅人倡導者繼續建議將有針對性的使用百分比作為這些可行的目標之一。

註 – 此建議與 2019 年建議 5-5 相同。 TAS 只是與 2019 年 5 月 5 日一起監控這一事件，以便它們可以一起更新和關閉。

更新：此建議與 4-3、4-6 和 2019 5-5 一起已添加到 IRS 的談判清單中，他們將繼續追蹤它們。 TAS 即將按照通過的方式關閉。

採用、部分採用或未採用： 採納

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 

美國國稅局對建議的回應： IRS 將與 FFI 和 TAS 合作，以更好地了解 IRS 和會員網站之間的納稅人體驗，並找到在有限的 IRS 預算內衡量和追蹤客戶滿意度的方法。

雖然 IRS 和 FFI 目前要求至少列出核心 1040 表格和附表，但大多數參與公司超出了這項要求，並提供幾乎所有可用的 1040 表格和附表。參與公司保證聯邦免費文件產品執行的計算。這項保證讓納稅人相信，即使在複雜的稅務情況下，他們選擇的軟體也能準確地準備報稅表，如果出現問題，納稅人可以向公司追索。

糾正措施： IRS 將與 FFI 和 TAS 合作，以更好地了解 IRS 和會員網站之間的納稅人體驗，並找到在有限的 IRS 預算內衡量和追蹤客戶滿意度的方法。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者感謝國稅局將與 TAS 合作，更好地了解納稅人的觀點並找到衡量和追蹤客戶滿意度的方法。國家納稅人倡導者也對國稅局的預算有限表示讚賞，這就是為什麼她建議國稅局在無法充分管理和監督該計劃的情況下停止免費申報計劃。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： 美國國稅局計劃評估向英語被視為第二語言的納稅人擴展免費文件軟體服務的機會。 IRS 計劃與 FFI 合作，鼓勵會員提供額外的西班牙語服務。我們將在現有協議於 31 年 2021 月 XNUMX 日到期之前將該問題納入與 FFI 的談判中。

糾正措施： 美國國稅局計劃評估向英語被視為第二語言的納稅人擴展免費文件軟體服務的機會。 IRS 計劃與 FFI 合作，鼓勵會員提供額外的西班牙語服務。我們將在現有協議於 31 年 2021 月 XNUMX 日到期之前將該問題納入與 FFI 的談判中。

更新：目前，兩家傳統的免費文件提供者提供西班牙產品，而納稅人對這些產品的使用率非常低。我們將將此建議納入 IRS 領導層考慮，以確定其是否會成為 IRS 與 Free File Inc 諒解備忘錄談判立場的一部分。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者讚賞國稅局將評估擴展免費文件軟體和免費填寫表格的方法，以供英語作為第二語言的納稅人使用。 TAS 已將 1040 表格翻譯成西班牙語，可以協助 IRS 翻譯免費填寫表格，並更好地為作為第二語言納稅人的西班牙語和其他英語服務。

更新：此建議與 4-1、4-6 和 2019 5-5 一起已添加到 IRS 的談判清單中，他們將繼續追蹤它們。 TAS 即將按照通過的方式關閉。

採用、部分採用或未採用： 採納

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 

美國國稅局對建議的回應： 由於目前的預算，國稅局沒有行銷資金來開展廣告活動以提高「免費歸檔」計畫的知名度。 IRS 確實會發布年度傳統和社交媒體促銷活動，其中包括 IRS.gov 上和 1040 表格說明中有關免費歸檔的關鍵資訊。鑑於我們現有的資源限制，國稅局歡迎 NTA 關於擴大服務欠缺社區納稅人免費歸檔意識的策略回饋。

更新：我們同意這項建議，並將製定一項全面的溝通計劃，以確定其他外展場所。美國國稅局將繼續推廣免費報稅，將其作為納稅人的免費線上選項，並且仍將是報稅季節資訊的關鍵組成部分。

最終更新：W&I 溝通和聯絡辦公室在 2020 年申請季之前製定了全面的溝通計劃。本計劃已附後（2020 年免費文件發布溝通計劃）。此外，還附上了社群媒體工作和其他媒體採用的樣本（免費文件活動 2020 TOPE）。請注意 10 月 XNUMX 日新聞稿的溝通計劃中的最後一項，該新聞稿宣布新網頁和用於申請 EIP 的「簡化」產品。

糾正措施： 由於目前的預算，美國國稅局沒有行銷資金來開展廣告活動以提高「免費歸檔」計畫的知名度。 IRS 確實會發布年度傳統和社交媒體促銷活動，其中包括 IRS.gov 上和 1040 表格說明中有關免費歸檔的關鍵資訊。鑑於我們現有的資源限制，美國國稅局歡迎國家稅務局就擴大服務欠缺社區納稅人免費檔案意識的策略提供回饋。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者感謝國稅局將研究這個問題，以確定該計劃新的可行目標。國家納稅人倡導者期待研究結果和審查建議的可行目標的機會。國家納稅人倡導者繼續建議將有針對性的使用百分比作為這些可行的目標之一。

註 – 此建議與 2019 年建議 5-5 相同。 TAS 只是與 2019 年 5 月 5 日一起監控這一事件，以便它們可以一起更新和關閉。

採用、部分採用或未採用： 未採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 1/1/23

美國國稅局對建議的回應： 我們讚賞 NTA 的觀點，即該計劃足夠有幫助，因此 NTA 希望看到該計劃擴展到所有納稅人。協議中包含的公司層級50%的限制為中小型公司與最大公司的競爭提供了非常重要的手段。不過，我們會探討調整目前參與比例的可行性。

糾正措施： 我們讚賞 NTA 的觀點，即該計劃足夠有幫助，因此 NTA 希望看到該計劃擴展到所有納稅人。協議中包含的公司層級50%的限制為中小型公司與最大公司的競爭提供了非常重要的手段。不過，我們會探討調整目前參與比例的可行性。

更新：MOU協議中50%的限制為中小型Free File成員與大公司競爭提供了非常重要的手段。不過，我們將與國稅局領導層探討調整目前參與比例的可行性。現有諒解備忘錄有效期限已延長至 31 年 2023 月 12 日。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者讚賞國稅局尋求為中小型公司提供加入免費申報並與最大的公司競爭的機會。然而，這種擔憂是多餘的。當免費文件計劃首次啟動時，軟體提供者可以覆蓋的納稅人比例沒有上限。生產一種不太知名產品的參與者之一決定向所有納稅人提供其產品。較大的軟體公司迅速效仿，因為擔心如果納稅人可以透過不同的供應商免費準備申報表，他們可能會失去市場份額。這些公司也擔心，如果 100% 的納稅人可以透過 Free File 免費使用他們的軟體，納稅人將停止為其產品付費。當免費文件協議的第一次延期談判時，最著名的軟體產品的提供者極力推動對軟體供應商可以覆蓋的回報百分比施加上限。因此，全國納稅人倡導者認為上限不會幫助中小型軟體公司。

此外，當軟體供應商可以向納稅人提供不受限制的服務時，免費文件軟體的使用就達到了最大程度。儘管電子報稅呈指數級增長，但在此限制實施之前，更多納稅人使用免費報稅軟體（2004 年納稅年度 (TY) 超過 2.5 萬，而 2018 財年 (FY) 約為 20 萬），並且更多的提供者參與了該計劃（該計劃早期有12 家，目前有XNUMX 家）。無論意圖如何，這一限制都未能實現其目標，國家納稅人倡導者繼續建議取消它。

更新：此建議與 4-1、4-3 和 2019 5-5 一起已添加到 IRS 的談判清單中，他們將繼續追蹤它們。 TAS 即將按照通過的方式關閉。

採用、部分採用或未採用：  採納

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 

美國國稅局對建議的回應： 目前的免費文件軟體查找工具允許納稅人輸入年齡、調整後總收入、居住州、所得稅抵免或收到的軍餉等標準。這些標準的組合確定了提供最適合納稅人需求的產品的特定公司。我們將探討額外改進的可行性，以更好地幫助納稅人選擇符合其需求的產品。

糾正措施： 目前的免費文件軟體查找工具允許納稅人輸入年齡、調整後總收入、居住州、所得稅抵免或收到的軍餉等標準。這些標準的組合確定了提供最適合納稅人需求的產品的特定公司。我們將探討額外改進的可行性，以更好地幫助納稅人選擇符合其需求的產品。

TAS 回應： 國家納稅人倡導者對國稅局將探索改進免費文件軟體查找工具的方法表示讚賞。納稅人在嘗試瀏覽網站並確定哪個程式最適合他們時有時會感到困惑。該工具以及向納稅人提供的額外指導，可以幫助引導納稅人選擇適合其需求和情況的正確計劃。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： Free File, Inc. 免費捐贈 Free File Fillable Forms 工具，並免費向聯邦政府開發和維護該程式。免費文件填寫表格已提供 1040 表格和相關時間表說明的連結。美國國稅局 (IRS) 在 IRS.gov 的幫助頁面上為納稅人提供信息，並發布用戶指南來幫助納稅人使用該工具。此外，多年來，透過某些欄位上的捲動資訊和下拉選擇選項來限制僅輸入適合特定資訊的選項，免費文件可填寫表格的實用性得到了增強。免費文件填寫表格的使用者可以在電腦上下載並保存其申報表並立即列印表格。有些用戶在使用過時的網路瀏覽器或未完整填寫表格時確實會遇到列印問題。 IRS 在 IRS.gov 上提供了有關最低系統要求的有用信息，包括建議的瀏覽器和列印提示。美國國稅局確實提供了一個專用電子郵件地址 (wifreefilecs3@irs.gov)，供納稅人報告電腦問題。美國國稅局以推薦的解決方案做出回應。郵箱在自助工具中提供，以便納稅人即使在工作時間之外遇到問題也可以嘗試解決他們的問題。我們將與 FFI 合作探索額外功能的潛力，以改善客戶體驗。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 國家納稅人倡導者感謝免費填寫表格所提供的好處以及國稅局為遇到問題的納稅人提供專用電子郵件地址和其他支援。正如她在部落格文章中所討論的那樣，國家納稅人倡導者發現，當她自己在準備納稅申報表時嘗試使用這些說明的連結時，這些連結無法正常工作。她讚賞 IRS 將與 FFI 合作探索額外功能的潛力，以改善客戶服務體驗，並繼續相信上述建議將改善該計劃。

採用、部分採用或未採用： 部分採用

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用

美國國稅局對建議的回應： 我們同意採納上述建議的實質內容，從而避免本建議書所依賴的條件。

糾正措施： 不適用

TAS 回應： 國家納稅人倡導者對國稅局同意採納上述建議的實質內容以改善免費申報計畫表示讚賞。免費歸檔計劃可以作為許多納稅人的重要工具，國家納稅人倡導者期待與國稅局合作，對免費歸檔軟體和免費填寫表格實施必要的改進以及監督和測試。

採用、部分採用或未採用： 採納

開啟或關閉： 週日公休

行動截止日期（如果懸而未決）： 不適用