提交納稅申報表的選項

了解您是否需要提交報稅表
有些人不需要提交納稅申報表。若要查看您是否需要提交報稅表，請使用 IRS.gov 工具 – “我需要提交報稅表嗎？“。

紙本或電子報稅表？
大多數納稅人可以透過電子方式提交報稅表。如果您可以電子歸檔，請考慮其中之一 免費檔案 選項。美國國稅局向收入低於固定金額的納稅人免費提供報稅軟體，並為所有納稅人提供免費填寫的表格。

某些 IRS 表格、上年度申報表和修改後的申報表有電子申報限制。

• 看到 可用的表格和限制 對於不支援電子歸檔的表格
• 您可以使用參與的稅務軟體或透過授權的電子報稅提供者以電子方式提交上一年的報稅表，追溯到兩年前。
• 現在您可以歸檔 電子表格 1040-X 用報稅軟體修改 2019 年或更高版本的表格 1040 和 1040-SR，以及 2021 年或更高版本的表格 1040-NR。 

如果您屬於以下情況，則需要提交紙本報稅表：

• 申報已在另一份報稅表上申報的受扶養人
• 在電子歸檔季節之前或之後歸檔。該計劃從每個申請季開始到每年十月中旬運行。

看到 個人電子申報選項 閲讀更多的細節。

如果我無法準時提交怎麼辦？
如果您無法在報稅表到期日之前提交，您應該申請 延長歸檔時間。延長報稅時間並不會延長納稅時間。如果您未在原定報稅表到期日之前繳納稅款，您將需要繳納利息，並可能需要繳納未繳稅款的罰款。

如果您以電子方式提交（e-file）您的報稅表
如果您透過電子方式報稅，IRS 將在 24 小時內通知您您的報稅表是否已收到並接受或是否被拒絕。

美國國稅局接受大多數報稅表，但如果存在社會安全號碼不正確等問題，國稅局將拒絕您的報稅表並告訴您如何修復。您通常可以解決問題並嘗試再次進行電子報稅，但在某些情況下，您需要提交紙本報稅表。

電子提交的納稅申報表的處理速度比紙質納稅申報表更快，因此退款也更快- 如果您要求直接存款，有時會在21 天內獲得退款；如果您要求將支票郵寄給您，有時會在XNUMX 天內退款。

PATH 法案做出了以下修改，這些修改於 2017 年申報季生效，以幫助防止因身份盜竊以及與偽造工資和預扣稅相關的退款欺詐而造成的收入損失：

• 如果您在報稅表上申請勞動所得稅抵免 (EITC) 或額外兒童稅收抵免 (ACTC)，則 IRS 可能不會在 15 月 XNUMX 日之前向您發放抵免或退款。
• 此變更僅影響 15 月 XNUMX 日之前提交的申報 EITC 或 ACTC 的報稅表。
• IRS 將扣留您的全部退款，包括與 EITC 或 ACTC 無關的任何部分退款。
• 即使您遇到財務困難，TAS 或 IRS 都無法在此日期之前發放您的任何部分退款。

如果您欠稅
如果您的報稅表欠稅，您可以安排從您的銀行帳戶中扣除付款或將支票郵寄給國稅局。為了避免任何額外費用，請安排在報稅表到期日之前的任何一天扣除您的付款，或及時郵寄您的支票，以便國稅局在該日期之前收到。如果您郵寄支票，國稅局可能會在收到後一兩週內兌現。

在您的付款中包含以下信息，以確保您的帳戶獲得積分：

• 你的名字;
• 地址;
• 電話號碼;
• 社會安全號碼 (SSN)、 個人納稅人識別號 (ITIN)，或 雇主識別號碼 (EIN);和
• 課稅年度和稅表編號。

如果您透過電子報稅，電子報稅系統將為您提供憑證，可與您的付款一起郵寄。

如果您郵寄報稅表，請寄至 IRS 1040-V 表格， 郵寄付款時的付款憑證。

如果您無法付款，您可以選擇 隨著時間的推移付款.

納稅人倡導服務 是美國國稅局內的一個獨立組織，旨在幫助納稅人並保護納稅人的權利。如果您的稅務問題導致財務困難，您已嘗試但無法解決與 IRS 的問題，或者您認為 IRS 系統、流程或程序無法正常運作，我們可以為您提供協助。如果您有資格獲得我們的免費援助，我們將盡一切可能為您提供協助。

請瀏覽 www.taxpayeradvocate.irs.gov 或致電1-877 777-4778的。

低收入納稅人診所 (LITC) 獨立於 IRS 和 TAS。 LITC 代表收入低於一定水準且需要向 IRS 解決稅務問題的個人。 LITC 可以在 IRS 和法庭上代表納稅人處理審計、上訴和稅務糾紛。此外，LITC 還可以為以英語為第二語言的個人提供不同語言的有關納稅人權利和責任的資訊。服務免費或收取少量費用。如需了解更多資訊或尋找您附近的 LITC，請參閱 LITC頁面 在 TAS 網站上或 出版物4134，低收入納稅人診所名單。